本所上市公司（簡稱上市公司）并購重組審核工作實行全程電子化，申請、受理、問詢、回復等事項均通過本所發(fā)行上市審核系統(tǒng)辦理。上市公司應(yīng)當通過獨立財務(wù)顧問在股東大會作出重大資產(chǎn)重組決議后3個工作日內(nèi)以電子文檔形式向本所提交申請文件，本所收到申請文件后5個工作日內(nèi)作出是否予以受理的決定。本所受理的，上市公司于受理當日在本網(wǎng)站等指定渠道預先披露重大資產(chǎn)重組報告書及相關(guān)文件。

上市公司申請發(fā)行股份購買資產(chǎn)不構(gòu)成重組上市的，本所重組審核機構(gòu)自受理申請文件之日起10個工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢，上市公司、交易對方、獨立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)及時、逐項回復本所問詢。上市公司申請發(fā)行股份購買資產(chǎn)構(gòu)成重組上市的，本所重組審核機構(gòu)自受理申請文件之日起20個工作日內(nèi)，提出首輪審核問詢。審核問詢可多輪進行。

首輪問詢發(fā)出前，上市公司、交易對方及有關(guān)各方，獨立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員不得就審核事項與審核人員接觸，干擾審核工作。首輪問詢發(fā)出后，上市公司、交易對方、獨立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機構(gòu)如確需當面溝通的，可通過發(fā)行上市審核系統(tǒng)預約。

重組審核機構(gòu)認為不需要進一步問詢的，將出具審核報告，并提交重組委審議。

上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)，符合《上海證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》第四十四條、四十五條規(guī)定的，申請文件受理后，本所重組審核機構(gòu)經(jīng)審核，不再進行審核問詢，直接出具審核報告，并提交重組委審議。

上市公司申請發(fā)行股份購買資產(chǎn)不構(gòu)成重組上市的，本所自受理申請文件之日起2個月內(nèi)出具本次交易符合重組條件和信息披露要求的審核意見或者作出終止審核的決定；申請發(fā)行股份購買資產(chǎn)構(gòu)成重組上市的，本所審核和中國證監(jiān)會注冊的時間總計不超過3個月。上市公司、交易對方、獨立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機構(gòu)回復本所審核問詢的時間，以及中止審核、向科技創(chuàng)新咨詢委員會咨詢、向相關(guān)主管部門征求意見、履行請示報告程序、實施現(xiàn)場檢查或者現(xiàn)場督導、落實重組委意見、暫緩審議、處理會后事項、要求進行專項核查、法定節(jié)假日等情形的時間不計算在內(nèi)。

“快速審核”流程可減少問詢輪次和問詢數(shù)量，優(yōu)化審核內(nèi)容，提高審核效率。

“小額快速”審核流程不進行審核問詢，受理后直接提交重組委審議，并自受理起二十個工作日內(nèi)出具審核意見，或作出終止審核的決定。

上市公司申請發(fā)行股票（含可轉(zhuǎn)換公司債券等證券）購買資產(chǎn)的，重組委召開審議會議，對本所重組審核機構(gòu)出具的審核報告以及重組申請文件進行審議。重組委可以向上市公司、交易對方、標的資產(chǎn)、獨立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機構(gòu)等相關(guān)主體代表詢問并要求回答。重組委通過合議形成本次交易是否符合重組條件和信息披露要求的審議意見。

本所審核通過的，向證監(jiān)會報送本次交易符合重組條件和信息披露要求的審核意見、相關(guān)審核資料及上市公司申請文件，但不涉及股份發(fā)行的重組上市除外。證監(jiān)會在注冊程序中，要求本所進一步問詢的，由本所提出反饋問題。

證監(jiān)會在15個工作日內(nèi)對上市公司的注冊申請作出同意或者不予注冊的決定。

本所對上市公司證券發(fā)行上市實行電子化審核，通過本所發(fā)行上市審核系統(tǒng)辦理。上市公司應(yīng)當通過保薦人以電子文檔形式向本所提交發(fā)行上市申請文件，本所收到申請文件后5個工作日內(nèi)作出是否予以受理的決定。本所受理的，上市公司應(yīng)于受理當日通過本所網(wǎng)站披露募集說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告、法律意見書等文件。

本所發(fā)行上市審核機構(gòu)自受理之日起15個工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢，上市公司及保薦人應(yīng)及時、逐項回復本所問詢。審核問詢可多輪進行。

首輪問詢發(fā)出前，上市公司及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員不得與審核人員接觸，不得以任何形式干擾審核工作。首輪問詢發(fā)出后，如確需當面溝通的，可通過發(fā)行上市審核系統(tǒng)預約。

上市公司申請向不特定對象發(fā)行證券并上市的，審核機構(gòu)認為不需要進一步問詢的，將出具審核報告提交上市委進行審議，本所結(jié)合上市委的審議意見，出具符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見，或者作出終止發(fā)行上市審核的決定。上市公司申請向特定對象發(fā)行證券并上市的，本所結(jié)合發(fā)行上市審核機構(gòu)出具的審核報告，直接出具符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見，或者作出終止發(fā)行上市審核的決定。

本所自受理之日起2個月內(nèi)出具符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定，上市公司及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)回復本所審核問詢，以及中止審核、向科技創(chuàng)新咨詢委員會咨詢、向相關(guān)主管部門征求意見、履行請示報告程序、實施現(xiàn)場檢查或現(xiàn)場督導、落實上市委意見、暫緩審議、處理會后事項、要求進行專項核查、法定節(jié)假日等情形，不計算在上述時限內(nèi)。

上市公司申請向不特定對象發(fā)行證券并上市的，上市委召開審議會議，對本所發(fā)行上市審核機構(gòu)出具的審核報告以及發(fā)行上市申請文件進行審議。上市委可以向上市公司、保薦人等相關(guān)主體代表詢問并要求回答。上市委通過合議形成發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審議意見。

本所結(jié)合上市委審議意見（向不特定對象發(fā)行證券適用），出具是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見。本所審核通過的，將審核意見、相關(guān)審核資料和上市公司的發(fā)行上市申請文件報送中國證監(jiān)會履行注冊程序。中國證監(jiān)會認為存在需要進一步說明或者落實事項的，可以要求本所進一步問詢。

本所審核不通過的，作出終止發(fā)行上市審核的決定。

中國證監(jiān)會在15個工作日內(nèi)對上市公司的注冊申請作出同意或者不予注冊的決定。

中國證監(jiān)會同意注冊的決定自作出之日起1年內(nèi)有效，上市公司應(yīng)當按照規(guī)定在注冊決定有效期內(nèi)發(fā)行證券，發(fā)行時點由上市公司自主選擇。

上市公司申請向特定對象發(fā)行股票適用簡易程序的，上市公司及其保薦人應(yīng)當在年度股東大會授權(quán)的董事會通過本次發(fā)行事項后的20個工作日內(nèi)向本所提交募集說明書及相關(guān)文件。

本所在收到申請文件后2個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。保薦人就本次發(fā)行上市發(fā)表明確肯定的核查意見的，本所自受理之日起3個工作日內(nèi)，出具符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見，并向中國證監(jiān)會報送相關(guān)審核意見和上市公司的證券發(fā)行上市申請文件。如發(fā)行上市審核機構(gòu)發(fā)現(xiàn)本次發(fā)行上市申請明顯不符合簡易程序適用條件的，本所作出終止發(fā)行上市審核的決定。

中國證監(jiān)會收到按照簡易程序報送的審核意見、上市公司注冊申請文件及相關(guān)審核資料后，3個工作日內(nèi)作出予以注冊或者不予注冊的決定。